契約会社名

相手方の名称

契約締結日

契約内容

㈱イズミ

㈱セブン＆アイ・ホールディングス

2018年４月５日

（1）当社とイトーヨーカ堂における以下の事項について

①仕入の統合や輸入品・地域産品等の共同調達、その他商品の共同調達・商品供給等

②イトーヨーカドー福山店の営業に関する引継ぎ

③西日本地域における店舗の共同運営、共同出店等の検討

（2）電子マネーの相互開放について

（3）相手グループ店舗内への出店について（ＡＴＭを含む）

（4）資材等の共同調達について

（5）プライベートブランド商品の取り扱いの検討について

（6）その他両社グループの企業価値向上に資することについて

契約会社名

相手方の名称

契約締結日

契約内容

㈱ゆめマート熊本

㈱西友

2024年４月３日

当社及び当社の連結子会社である株式会社ゆめマート熊本は、2024年４月３日開催の各取締役会において、株式会社西友が九州地域において展開する食品スーパー事業（以下、「承継対象事業」という。）について、会社分割（吸収分割）により株式会社ゆめマート熊本が承継すること（以下、「本件吸収分割」という。）を決議し、株式会社ゆめマート熊本は、同日付で株式会社西友と吸収分割契約書を締結いたしました。

本吸収分割に係る割当て内容の算定根拠
対価については、承継する権利義務、対象となる事業の状況および将来的な見通しや、当社の属する企業集団との事業シナジーを勘案し、両社で協議のうえ決定しており、相当であると判断しています。

その他の詳細は、「第５  経理の状況  １  連結財務諸表等  注記事項  (企業結合等関係)（吸収分割による事業承継）」をご参照ください。

契約会社名

契約締結日

契約内容

㈱イズミ

2024年８月30日

(1)

形態

タームローン契約

(2)

契約金額

785億円

(3)

実行日

2024年９月６日

(4)

返済期日

2034年９月６日

(5)

金利

基準金利+スプレッド

(6)

資金使途

株式取得資金(ブリッジローンの借換)

(7)

担保

無担保

(8)

アレンジャー

株式会社広島銀行
株式会社日本政策投資銀行
株式会社三井住友銀行

(9)

参加金融機関

株式会社みずほ銀行
三井住友信託銀行株式会社
株式会社山口銀行

株式会社西日本シティ銀行
株式会社もみじ銀行
株式会社福岡銀行

株式会社中国銀行
株式会社肥後銀行
株式会社熊本銀行

(10)

財務制限条項

①2025年２月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結及び単体の貸借対照表における純資産の部の金額を、前決算期の末日又は2024年２月決算期の末日の貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の金額の75％以上の金額に維持すること。

②2025年２月期決算以降、各年度の決算期における連結及び単体の損益計算書における経常損益について２期連続の赤字を回避すること。