１．当社は、2022年12月23日開催の当社取締役会において、EVO FUNDを割当先とする第三者割当による行使価額修正条項付株式会社ＣＡＩＣＡ　ＤＩＧＩＴＡＬ第３回新株予約権の発行を決議し、2023年１月10日に当該新株予約権の発行価額の総額の払込が完了いたしました。

　なお、2023年10月末日時点において、すべての行使が完了しております。詳細につきましては、「第４　提出会社の状況　１　株式等の状況　(3)　行使価額修正条項付新株予約権付社債権等の行使状況等」をご参照下さい。

２．当社は、2023年９月21日開催の取締役会において、株式会社クシムとの間で、資本業務提携を行うこととし、株式会社クシムに対し、第三者割当による新株式の発行を行うことを決議し、資本業務提携についての契約を締結しました。

(資本業務提携の内容)

①　ブロックチェーン技術を活用した Web3 ビジネスの拡大を目指す共創関係の構築

②　カイカコインを利活用したビジネスの拡大を目指す共創関係の構築

③（株式会社クシムと経営統合後の）株式会社カイカエクスチェンジが運営する暗号資産交換所「Zaif」の適切な運営継続を目的とした当社による運営ノウハウ等の提供

④　①②③を実現するためのシステムエンジニアリングサービスにおける連携

⑤　株式会社カイカエクスチェンジホールディングス株式の譲渡

(株式会社クシムに対する第三者割当による新株発行の内容)

①  株式の種類及び数 普通株式 7,291,700 株

②  払込金額 1 株当たり金48円

③  払込金額の総額 金 350,001,600 円

④  払込期日 2023年10月10日

⑤  増加する資本金の額 金 175,000,800 円

⑥  増加する資本準備金の額 金 175,000,800 円

⑦  割当株式数 株式会社クシム 7,291,700 株
 

３．当社及び連結子会社である株式会社カイカフィナンシャルホールディングスは、2023年10月16日付で株式会社クシムと締結した株式譲渡契約に基づき、2023年10月31日付で当社及び連結子会社が保有する株式会社カイカエクスチェンジホールディングスの全株式を株式会社クシムに譲渡いたしました。これに伴い、株式会社カイカエクスチェンジホールディングス並びにその子会社である、株式会社カイカエクスチェンジおよび株式会社カイカキャピタルは当社の連結子会社から除外され、子会社の異動が生じました。

　詳細につきましては、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1)　連結財務諸表　注記事項　企業結合等関係」をご参照下さい。